Дарение квартиры иностранным гражданином — Совет Юриста

Дарственная на квартиру: преимущества и недостатки процедуры

  • Договор дарения имеет достаточно много положительных моментов для обеих сторон сделки. К плюсам дарственной относятся:
  • Многие граждане, особенно те, кто желает передать квартиру одному из близких родственников, предпочитают передавать имущество именно посредством заключения дарственной. Оформить и зарегистрировать сделку можно, обратившись:
  • Эта сделка может быть совершена и без участия нотариуса, что помогает избежать сложной процедуры нотариального удостоверения. Для того чтобы оформить дарственную, нужно предоставить:
  • договор дарения;
  • выписку из домовой книги;
  • бумагу, подтверждающую права гражданина в отношении объекта дарения;
  • письменное согласие супруга дарителя (если это необходимо).

Сделка дарения заключается между двумя сторонами. В качестве дарителя выступает собственник передаваемого имущества, а одаряемым может быть совершенно любое лицо.

Дарение квартиры иностранным гражданином - Совет Юриста

Регламентируются подобные отношения главой 32 Гражданского кодекса РФ. Понятие договора дарения дано в ст. 572 ГК РФ, где сказано, что дарение – это правовой акт, в рамках которого происходит передача имущества от его собственника другому лицу на безвозмездной основе.

Важно понимать, что статья описывает наиболее базовые ситуации и не учитывает ряд технических моментов. Для решения именно вашей проблемы получите юридическую консультацию по жилищным вопросам по телефонам горячих линий:

Дарение квартиры иностранным гражданином - Совет Юриста

Дарителем может стать только тот гражданин, который владеет тем или иным имуществом по праву собственности, и на момент заключения соглашения полностью адекватен и дееспособен.

Наличие родственных отношений между сторонами сделки не является обязательным условием соглашения, так же как письменная форма.

Объектом дарения могут стать: квартира, ценные вещи, дорогостоящие предметы быта, авторские права.

В сделке могут принимать участие и несовершеннолетние дети. В том случае, если вопрос касается мелких бытовых предметов, то они могут распоряжаться вещью по своему усмотрению, в отношении иных предметов потребуется присутствие и согласие службы опеки, а также родителей или иных законных представителей ребенка.

Бланк договора дарения можно скачать у нас на сайте. Посмотреть и скачать можно здесь: [Образец договора дарения квартиры].

Внимание. Если у вас возникнут вопросы, можете бесплатно проконсультироваться с юристом по телефонам: +7 (499) 553-09-05 в Москве, +7 (812) 448-61-02 в Санкт-Петербурге, +7 (800) 550-38-47 по все России. Звонки принимаются круглосуточно. Позвоните и решите свою проблему. Это быстро и удобно.

Дарение квартиры иностранным гражданином - Совет Юриста

Преимущества перехода прав собственности на квартиру по договору дарения

Соглашение о дарении имеет несколько существенных преимуществ по отношению к договору купли-продажи или составлению завещательного акта. Плюсы договора дарения:

  1. Дарение приобретает законный характер и правовой статус только тогда, когда произойдет передача жилого помещения, а не в момент регистрации в ФРС, как соглашение купли-продажи. Иначе говоря, одариваемое лицо становится собственником квартиры с момента подписания документа о дарении.
  2. В некоторых спорных ситуациях соглашение о дарении может стать выходом. Например, если квартира находится в долевой собственности, а один из владельцев не желает продавать свою долю. Тогда остальные собственники могут передать имущество другому человеку посредством процедуры дарения.
  3. Имущество, которое передано в дар, не может являться общей собственностью супругов.

Недостатки перехода прав собственности на квартиру по договору дарения

Подводные камни при покупке квартиры по договору дарения могут стать существенным условием, чтобы отказаться от такой сделки. Дело в том, что дарение обладает не только преимуществами. Минусы договора дарения:

  1. Безвозмездность соглашения о дарении. Такая сделка нежелательна, поскольку в случае возникновения спорных ситуаций или подозрении в мошенничестве, данное юридически значимое действие будет очень сложно оспорить.
  2. Дарение является безусловным актом. При заключении соглашения даритель не устанавливает никаких условий совершения сделки.
  3. Налогообложение соглашения дарения. В данном случае, подоходный налог в размере 13% оплачивает только тот гражданин, который не является близким родственником дарителя.

Плюсы и минусы договора дарения имеют существенное значение для принятия решения о заключении подобной сделки.

Сравнение договора дарения квартиры с договором купли-продажи

Договор купли-продажи и соглашение о дарении имеют существенные различия:

  1. Купля-продажа – возмездная сделка, в рамках которой собственник квартиры получает оговоренную сумму, дарение является безвозмездным актом.
  2. Сделка дарения является безусловной, а вот в договоре купли-продажи прописан ряд условий, которые необходимо соблюдать, чтобы сделка не была признана ничтожной.
  3. При заключении сделки купли-продажи, необходимо оплатить госпошлину за регистрацию акта, а при дарении человек, не состоящий в родстве с дарителем, должен будет выплатить подоходный налог в размере 13% от стоимости недвижимости.
  4. Договор дарения приобретает силу на момент подписания, а договор купли-продажи, после госрегистрации.

В том случае, если передача жилища происходит между родственниками, то оптимальным вариантом является сделка дарения, а при передаче жилья между посторонним людьми, лучше всего выбрать оформление акта купли-продажи.

Сравнение договора дарения квартиры с завещанием

Завещание и дарственная также имеют ряд принципиальных различий. Прежде всего, одариваемое лицо может вступить во владении имуществом сразу же после подписания договора дарения. Наследник же может получить имущество только после смерти завещателя в течение полугода.

Дарение квартиры иностранным гражданином - Совет Юриста

  • Расторжение сделки дарения практически невозможно, а вот завещательный акт в любое время может быть заменен или вообще отменен завещателем.
  • Что касается стоимости оформления, то дарственная обойдется примерно в 2000 рулей, а вот чтобы составить завещание и потом получить по нему имущество потребуется уплатить госпошлину в соответствие с НК РФ.
  • В случае возникновения конфликтной ситуации с переданным имуществом оспорить дарственную практически невозможно (для этого потребуется подавать исковое заявление в суд), чего нельзя сказать о завещании, которое легко переоформляется у нотариуса.

Заключение дарственной подойдет тем людям, который состоят в родственных отношениях и не имеют конфликтов между собой. Завещательный акт используется гражданами, которые хотя передать имущество своим наследникам, но после своей смерти.

Наиболее популярные вопросы и ответы на них по преимуществам и недостаткам договора дарения квартиры

Вопрос: Здравствуйте. Уважаемые эксперты, не могли бы вы помочь мне советом. Меня зовут Наталья, и я хотела бы передать свою квартиру в дар дочери, однако проблема в том, что она замужем, а ее муж мне не очень нравится. Могу ли я оформить дарственную только на дочь, и сможет ли потом ее супруг претендовать на квартиру?

Ответ: Здравствуйте, Наталья. Вы можете совершенно спокойно оформить соглашение дарения в пользу дочери.

Дарственная имеет такое преимущество, что при передаче имущества супругам, оно не может стать их совместной собственностью (согласно ст.

34 СК РФ), поэтому, если вы пропишете в соглашении о дарении лишь дочь, то квартирой сможет распоряжаться только она, поскольку это будет ее личным имуществом, не являющимся совместно нажитым супругами.

Дарение квартиры иностранным гражданином - Совет Юриста

Заключение

  1. Дарственная подразумевает передачу имущества дарителя одариваемому лицу.
  2. Предусмотрена письменная и устная формы соглашения.
  3. В сделке могут принимать участие и несовершеннолетние дети, интересы которых представляют родители или опекуны.

  4. Дети, не достигшие 14 лет, вправе совершать только то дарение, которое касается мелких бытовых предметов и личных вещей, не являющихся дорогостоящими.
  5. Объектом соглашения могут быть как квартира, так и нематериальное имущество, например авторское право.

  6. Оспорить сделку дарения практически невозможно, и единственным способом является подача искового заявления в судебные инстанции.
  7. Договор дарения имеет как плюсы, так и минусы.

    В некоторых ситуациях подобное соглашения может стать оптимальным вариантом, а в ряде случаев следует воспользоваться иной формой правового соглашения.

  8. Сделка купли-продажи является более приемлемой, чем дарение, для тех людей, которые не состоят в родственных отношениях, поскольку это сводит к минимуму возможные конфликтные ситуации и дает возможность опротестовать соглашение, в случае необходимости, в суде.
  9. Дарственную оформлять лучше всего между родственниками.

    Это поможет сэкономить и избежать некоторых сложностей с оформлением.

  10. Завещательный акт также является вариантом передачи имущества между гражданами, но уже после смерти собственника. Данный способ выбирается в том случае, когда владелец недвижимости желает передать ее своим преемникам только после смерти. Если он хочет сделать это раньше, то можно заключить дарственную.
  11. Стоимость оформления дарственной намного ниже, чем завещания, если сделка происходит между родственниками.

Образцы заявлений и бланков

Список законов

Вам будут полезны следующие статьи

Иностранцы в Казахстане: приобретение и продажа недвижимости в России при продаже недвижимого имущества, являющегося предметом совместной собственности супругов, требуется нотариально удостоверенное согласие другого супруга.

Кто освобождается от уплаты налога и кому положены льготы?

При сомнениях относительно того, нужно ли платить налог при дарении квартиры или иной недвижимости, а также входите ли вы в для дарителя, приводим полный список данных лиц.

Важно знать, что степень родства ещё нужно будет подтвердить при помощи специальных документов.

Сюда ещё можно вписать один немаловажный нюанс. Если близкий родственник (или член семьи), которому квартира была подарена, решит продать её в ближайшие 3 года , то он также обязан будет уплатить 13%.

Оцените, пожалуйста, публикацию:
Загрузка…

Налог при дарении нерезиденту РФ

В статье расскажем о налогообложении при дарении, если стороной сделки является нерезидент РФ — нужно ли уплачивать налог при дарении нерезиденту квартиры, дома, земельного участка, гаража.

Какой налог платится при дарении нерезиденту

По общему правилу физическое лицо, получившее доход, должно заплатить налог на доходы физических лиц (НДФЛ). Т.е. обязанность уплатить налог возникает у одаряемого по договору дарения, т.к. именно он получает доход.

Для целей обложения налогом на доходы физических лиц физические лица делятся на резидентов и нерезидентов РФ.

Согласно Налоговому кодексу РФ (статья 207) налоговыми резидентами признаются физические лица, фактически находящиеся в Российской Федерации не менее 183 календарных дней в течение 12 следующих подряд месяцев.

Соответственно налоговым нерезидентом РФ признается человек, который находился на территории России менее 183 календарных дней в течение 12 следующих подряд месяцев.

Для нерезидентов РФ объектом налогообложения является доход от источников в Российской Федерации (в отличие от физических лиц – резидентов РФ, для которых объектом налогообложения признается как доход от источников в РФ, так и доход от источников за пределами РФ).

Налог при дарении нерезиденту имущества: квартиры, автомобиля и т.д.

Обратимся к Налоговому кодексу РФ для того чтобы выяснить, нужно ли нерезиденту платить налог при дарении.

Согласно пункту 18.1 статьи 217 Налогового кодекса РФ от налогообложения освобождаются доходы в денежной и натуральной формах, получаемые от физических лиц в порядке дарения, за исключением случаев дарения недвижимого имущества, транспортных средств, акций, долей паев, если иное не предусмотрено в данном пункте.

Далее следует второй абзац пункта 18.1 статьи 217 НК РФ, согласно которому доходы, полученные в порядке дарения, освобождаются от налогообложения в случае, если даритель и одаряемый являются членами семьи и (или) близкими родственниками в соответствии с Семейным кодексом Российской Федерации.

Таким образом, если сторонами дарственной являются члены семьи или близкие родственники, доходы одаряемого в виде стоимости недвижимости (дома, квартиры или ее доли, земельного участка, автомобиля, акций, долей, паев) освобождаются от налогообложения.

Дарение квартиры иностранным гражданином - Совет ЮристаЕсли нерезидент получает ценный подарок от члена семьи или близкого родственника, он не должен платить налог в РФ

Но действует ли данная норма для одаряемых, которые являются нерезидентами РФ? Облагается ли дарение нерезиденту налогом, если подарок он получает от близкого родственника или члена семьи?

Как разъясняет Минфин, возможность применения пункта 18.1 статьи 217 Кодекса не обуславливается наличием у одаряемого физического лица статуса налогового резидента Российской Федерации.

Гражданство дарителя и одаряемого также значения не имеет, так как в соответствии с пунктом 2 статьи 3 Кодекса не допускается устанавливать дифференцированные ставки налогов и сборов, налоговые льготы в зависимости от формы собственности, гражданства физических лиц или места происхождения капитала.

Как происходит покупка квартиры иностранцем в России?

Покупка квартиры иностранным гражданином в России существуют требования, и они  будут отличаться от приобретения для русского человека. В чём же особенности и что нужно помнить, чтобы не получить дополнительных проблем во время проведения процедуры?

Дарение квартиры иностранным гражданином - Совет Юриста

Сбор документов как первый этап

На сегодняшний день покупать квартиру могут те люди, которые имеют российские паспорта. Сделка осуществляется между двумя гражданами России, но ограничений на приобретение для иностранных граждан не существует. Исключение составляют лишь только те участки, которые расположены около границы.

Договор будет иметь некоторые нюансы. Их нужно рассмотреть еще до того момента, пока не произошло совершение покупки. В первую очередь следует поговорить о подготовке нужной документации.

Главной бумагой является соглашение по продаже или покупке. Составляется оно по  русски, потому что действие осуществляется нашей стране. Там прописываются все сведения на обе стороны сделки. От гражданина другой страны потребуются данные по паспорту, которые подтверждаются у нотариуса. Он выдает утверждённую копию паспорта (заверенную) гражданина другой страны.

Среди остальных документов нужно отметить:

  1. Выписка о жильцах из соответствующего органа.
  2. Справка о том, что по квартире нет долгов.
  3. Жилищный документ.
  4. Экспликация или другие документы на квартиру из БТИ.
  5. Свидетельство о том, что владелец имеет право распоряжаться недвижимостью.
  6. Если необходимо, то согласие супруга, которое заверяется у нотариуса.

Все документы подготавливаются со стороны продавца или его законного представителя. Только после этого уже заключается договор. В общем случае нотариально заверяться он не обязан. Это может происходить только в тех случаях, когда это предусматривается законом. После этого вся документация отправляется в Росреестр.

Там она регистрируется и передаются права собственности.

С ипотекой также можно столкнуться при покупке квартиры иностранцем. Там есть свои нюансы, которые затрагивают пакет документов и этапы оформления. Но ситуация не настолько сильно распространена, поэтому при возникновении лучше всего проконсультироваться с опытным юристом.

Но как передаются права собственности?

Перед проведением процедуры нужно оплатить пошлину в размере 2000 рублей. Этот вид затрат берёт на себя будущий владелец. Сюда входит стоимость на обслуживание риэлтора, нотариуса и многое другое. Но всё это берется только по желанию. Кроме всех документов, продающая сторона должна подготовить официальную форму заявки, чтобы зарегистрировать квартиру.

ВНИМАНИЕ !!! Бумаги смогут сразу передаваться в МФЦ или Росреестр. Есть возможность направить через интернет. Можно сделать процедуру, если у вас есть электронная подпись. Иногда есть возможность нотариально заверить комплект документов.

Если вы оплачиваете услуги через интернет, то госпошлина будет составлять 1400 рублей. Лучше всего запастись квитанцией или каким-либо другим документам по оплате и подать в Росреестр совместно с полным пакетом необходимых бумаг. Продавец получает расписку в государственном органе о том, что на учёт были приняты документы.

Отдельное внимание нужно обратить на сроки. Росреестр вправе производить все необходимые действия в установленные даты:

  • Если документы были направлены в Росреестр, то в течении 7 суток.
  • Передача документов через МФЦ, то до 9 дней.
  • Передача документов по компьютеру, то до одного дня, следующий за днем подачи.

После того, как будут переданы все права, осуществляются расчеты в денежной форме.

Можно использовать различные способы и передать деньги от одной стороны к другой. Расчёты осуществляются только в рублях. Но есть возможность применить вариант пересчета по курсу валюты, которая была оговорена в соглашении. Также нужно рассмотреть и все нюансы по налогообложению.

Они отличаются, если будущим владельцем выступает иностранный гражданин.

Что по поводу налогообложения?

Покупка квартиры иностранцем в России предусматривает налог, который должен выплачиваться в некоторых случаях.

Когда человек продает иностранному гражданину свою квартиру, то он освобождается от выплаты пошлины за квартиру. Эта процедура начинается со следующего периода, если продажа проводилась во второй половине месяца.

Если сделка производилась с 1 по 15 число, то бывший владелец не платит с этого же месяца.

Если говорить об оплате за неполный год, то налог высчитывается с уведомлением от налоговой службы.

В свою очередь, иностранный гражданин также должен помнить о некоторых отступлениях. От того момента, как был приобретен объект недвижимости, иностранец становится полноправным владельцем. Он оплачивает соответствующий взнос с самого момента приобретения, если процедура проводилась до середины месяца.

Если же она производилась после этой даты, то он оплачивается со следующего периода. Если же настоящий владелец не получит никакого оповещения от налоговой службы, то он обязан самостоятельно обратиться за правовой помощью в орган управления и ему там объяснят все данные по поводу расчёта и уплаты налога.

В расчётах используется только схема на основе цены по кадастру, которая применяется и для всех граждан Российской Федерации. Если на региональном уровне есть отдельный закон, то формула немного изменяется.

Иностранный гражданин также имеет право получать имущественный налоговый вычет.

Но тут есть несколько условий, которые влияют на данный аспект:

  1. Если он получает какие-либо доходы в России или за рубежом, которые облагаются российской системой.
  2. Если он имеет статус резидента страны на тот момент, когда получает доходы и оформляет сделку.

То есть, если говорить обычным языком, то иностранец, который оплатил налог по ставке в 13%, может без каких-либо проблем его вернуть. Но эта сумма не должна превышать установленной процентной ставки от цены на приобретенное имущество. Также эта цифра должна быть не более 260 тысяч рублей.

А если иностранец не имеет такого статуса, то тогда доходы будут облагаться по ставке в 30%. В такой ситуации налоговых возвратов не будет предусматриваться.

ВАЖНО !!! Статус такого типа могут получать только те граждане, которые постоянно находятся в стране от 6 месяцев на протяжении целого года. А гражданство никакого воздействия не оказывает.

Период проживания на территории нашей страны не будет прерываться, если человек покидает страну на некоторое время, но срок должен быть меньше, чем полгода.

Чаще всего в целях прописывается лечение, обучение или работа в море.

Отдельно нужно вспомнить и о продавце квартиры. Он должен также уплачивать отдельную сумму от получения денежного вознаграждения. Но это будет производиться только тогда, когда он имел в собственности объект на протяжении не более 5 лет. Также он обязан осуществить выплату, если нет законных оснований для использования в качестве возврата средств льготы при проведении процедуры.

Какими способами осуществляется расчёт?

Расчёт — это один из главных и ответственных этапов при приобретении квартиры. Лучше всего не прибегать к наличному или безналичному методу расчета по традиционной схеме. Сейчас есть другие варианты, которым люди отдают всё чаще предпочтения.

Среди самых оптимальных можно отметить два действующих метода:

  1. Отдельная ячейка в любом банковском учреждении. Это самый распространенный метод, при котором одна из сторон (покупатель) вкладывает туда сумму в установленном размере для дальнейшего расчета. Только после подписания договора он передаёт все, что было там продающей стороне.

    Перед тем, как вы выберете именно этот метод, нужно аккуратно прочесть регламент по обслуживанию ячейки. Также лучше всего заказать и проверку всех купюр перед тем, как человек их положит в ячейку. Это позволит в дальнейшем избавить вас от большинства проблем.

  1. Аккредитив.

    Это современный метод, который обладает необходимой безопасностью. Для обеих сторон он будет оптимален. Это безналичный расчёт, который контролируется банковским учреждением. Благодаря этому исключается любая вероятность мошеннических действий, которые могут быть связаны с расчётом.

    Если же вы решили получить деньги наличными, то лучше всего брать расписку. Образец можно найти на специализированных сайтах или попросить у нотариусов.

Как видно, процедура не должна вызывать никаких дополнительных проблем или нюансов. Лучше всего заранее заручиться поддержкой нотариуса, который ответит на все интересующие вас вопросы.

Также следует тщательно относиться и к передаче денег, потому что здесь очень часто вам могут встретиться мошенники. Чтобы избежать всего этого, в первую очередь запаситесь трезвым умом и внимательностью.

Как правомерно зарегистрировать у себя иностранного гражданина ?! – Правовед Плюс

Дарение квартиры иностранным гражданином - Совет Юриста

15.06.2019

В России проживает и работает огромное количество иностранных граждан, особенно с СНГ. Значительные изменения в миграционном законодательстве произошли еще в 2014 году, когда была усилена ответственность собственников жилых помещений за нарушение правил регистрации иностранных граждан.

Важно знать то, что каждый иностранный гражданин, зарегистрированный на территории Российской Федерации в течение семи календарных дней должен быть зарегистрирован. Постоянно проживать в России иностранный резидент может не более девяноста дней.

При оформленной визе указывается то количество дней, которое доступно иностранному гражданину для нахождения в России.

В ситуациях, когда иностранец проживает, например, в гостинице представители этих учреждений обязаны уведомить о факте проживания органы Федеральной миграционной службы.

Какие документы надо подготовить для прописки в квартире иностранца ?!  Вместе с заявление следует подать пакет документов в миграционную службу

Это такие документы, как:

  • Паспорт хозяина квартиры или иного жилого строения, в котором будет зарегистрирован иностранный гражданин;
  • Документ, удостоверяющий личность приезжего гражданина;
  • Документ, на основании которого гражданин может официально проживать на территории Российской Федерации;
  • Документация на жилую площадь. Это может быть договор дарения или купли-продажи квартиры, дома;
  • Миграционная карта иностранного гражданина;
  • Заявление на регистрацию, которое предоставляется в органы МФЦ или в миграционную службу.

После проведения регистрационных действий иностранный гражданин начинает обладать определенными правами и обязанностями. В частности, после постановки на учет иностранный гражданин может пользоваться жильем, при этом он не становится его собственником и его легко можно выписать из жилого помещения.

Собственник, зарегистрировавший у себя иностранца, несет ответственность по многим обязательствам, таким как:

  • Оплата коммунальных услуг;
  • Ответственность за жильца перед своими соседями;
  • Ответственность за заключение арендного договора, если иностранец снимает помещение.

Проживать иностранные граждане могут в квартире, комнате, общежитии, частном либо загородном доме. К жилым помещениям не перечисляются пансионаты, хостелы, гостиницы, кемпинги.

Администрация учреждения, выбранного для проживания иностранцем должна уведомить Федеральную миграционную службу о том, что произошло заселение иностранным гражданином.

Как зарегистрировать иностранца в своей квартире ?!

В первую очередь иностранный гражданин должен по приезда в страну в обязательном порядке уведомить органы Федеральной миграционной службы о своем прибытии в течение семи календарных дней. В миграционной службе предоставляется паспорт и миграционная карта иностранного гражданина.

Также надо отметить то, что собственник квартиры должен оформить в ФМС специальный бланк. Сотрудники ФМС проверяют бланки и если нет фактических ошибок, то тогда отрывная часть бланка передается иностранному гражданину.

Если говорить о сложностях, то надо учитывать то, что при предоставлении прописки иностранному гражданину при наличии детей он может прописать их в квартиру без согласия настоящего собственника. И выписать несовершеннолетних детей будет невероятно сложно. Поэтому надо обязательно учитывать такие нюансы.

Поэтому владельцы квартир перед предоставлением жилья должны убедиться, что у квартирантов отсутствуют несовершеннолетние дети, чтобы не возникла необходимость в будущем прибегать к разбирательству в суде.

Отметить надо и то, что уведомлять о наличии в квартире иностранцев нужно не только отделение ФМС, но и паспортный стол, а также некоторые другие соответствующие службы. Если это не будет сделано владельцем жилплощади, то это может стать причиной наложения административного штрафа.

Если прописывается беременная женщина, то после ее родов ребенок будет автоматически прописан по месту регистрации, поэтому тоже помните об этом факте.

Часто бывает, что по тем или иным причинам хозяин квартиры желает выписать квартирантов в досрочном порядке. Сделать досрочную выписку можно при лишении свободы иностранного гражданина, гибель человека, призыв иностранца на военную службу или узнается то, что документы иностранного гражданина были фальшивыми.

В каких случаях может быть вынесен отказ в регистрации ?!

Чаще всего отказы в проведении регистрации выносятся, когда есть ошибки при заполнении документов, требуемых в миграционную службу. Отказ может быть вынесен, если в миграционную службу был представлен не полный комплект документов или же есть выявленные в ходе проверки документации ошибки или неточности.

Также причиной отказа миграционной службы может служить факт того, что представленные документы возможно являются сфальсифицированными.

У каждого иностранного гражданина, прибывшего на территорию Российской Федерации может возникнуть ситуация, когда ему требуется изменить место регистрации в России.

Для этого важно, чтобы новое жилье было в том же регионе, а также о переезде непременно уведомляется миграционная служба, для чего подается заявление на перевод РВП.

Чем грозит собственнику жилья ситуация, связанная с нарушением правил регистрации ?!

В первую очередь нельзя регистрировать в своей квартире или в доме детей младше 18 лет иначе попросту вы их не выпишите. Проживать людям без регистрации также нельзя. Каждый легальный иностранец стоит на учете в миграционной службе и правоохранительные органы обязательно заинтересуются где находится иностранец.

Поэтому есть существенный риск нарваться на серьезный штраф со стороны государственных органов. Законодательными органами запрещено регистрировать иностранных граждан в арендованном или залоговом жилье. Также нельзя провести регистрацию гражданина в жилье, которое является объектом судебного спора.

Нельзя прописывать граждан в помещениях, занятых самовольно, незарегистрированных официальным образом или подлежащих освобождению.

Если между собственниками и иностранцами возникают споры, то в таком случае они разрешаются в судебном порядке. Собственнику за нарушения правил регистрации может грозить штраф то ста тысяч российских рублей. Юридические лица рискуют заплатить штраф размером до полумиллиона рублей.

Без регистрации иностранцы могут быть в стране не больше 7 дней. После этого надо обращаться в миграционной службе для прописки. Временная регистрация предоставляется в течение одного дня.

Иностранный гражданин может проживать в России (если иное не предусмотрено визовым режимом) до девяноста календарных дней. После истечения этого срока он обязан покинуть пределы страны.

Прописка большого количества лиц в одном помещении также может повлечь за собой назначение административного штрафа, который может составлять довольно солидную сумму.

Нужна консультация миграционного юриста по НРЯ, ВКС, РВП, ВНЖ или Гражданству РФ, снятию запрета на въезд в Москве, Московской области или регионах РФ ?! она тут.

Налог на дарение недвижимости с 2021 года от нерезидента | Мое право

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Налог на дарение недвижимости с 2021 года от нерезидента». Также Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.

Не предусмотрено обязательной уплаты в бюджет, если жилплощадь подарена близким родственником. При отторжении дарственной квартиры, следует подождать три года, как и в случае с квартирой по наследству, чтобы избежать налогообложения.

Если трехлетний период не соблюдается, квартира реализуется раньше установленного НК срока, то собственнику-иностранцу придется отчитаться перед ФНС и уплатить в бюджет 30% от стоимости жилья по кадастровой оценке.

  • Недополучение налоговых сборов в России.
  • Борьба с подпольной торговлей недвижимостью.
  • Стремление контролировать все возможные рынки, включая рынок личной недвижимости.
  • Отсутствие протестных настроений по этому поводу: жильё люди продают сравнительно редко. Особенно бедные слои населения.
  • Простота контроля продажи жилья: всё проводится официально через нотариуса и БТИ.

Как всегда, государство жалеет пенсионеров, инвалидов, малоимущих граждан. Им будут даваться льготы при уплате налога с имущества (недвижимости). Но при продаже квартиры никаких льгот для пенсионеров нет. Возможно, они и будут, но это мы узнаем только после 2021 года.

Продажа жилья — дело сложное, рискованное и ответственное. Имеет смысл воспользоваться помощью юриста или продвинутого агентства недвижимости. Специалисты всегда найдут способы для ухода от максимального налогообложения.

Ведь в любом законе есть свои лазейки и выгодные варианты.

По закону продажа жилья — это сделка, направленная на получение прибыли (пп. 5 п. 1 ст. 208 НК РФ). Когда продавец заключает с покупателем договор купли-продажи и передает ему в собственность жилплощадь, за это он получает определенную денежную сумму.

Из-за роста цен на недвижимость полученная продавцом прибыль зачастую оказывается больше той цены, за которую жилье приобреталось ранее. Бывший владелец получает прибыль и должен уплатить с нее налог, ставка по которому в 2021 году составляет 13%.

Окончательный статус налогоплательщика определяется по истечению календарного года — налогового периода. Процедуры для установления статуса резидента и нерезидента не существует — все рассчитывается на основании календарных дат. Достаточно посмотреть загранпаспорт и подсчитать сколько дней гражданин находился за рубежом.

С первого января следующего года в России к налоговым нерезидентам будут применяться те же особенности освобождения от налогообложения доходов, которые получены от продажи недвижимости, что и к налоговым резидентам. Это следует из Федерального закона №424-ФЗ от 27 ноября 2021 года. Последний, в частности, вносит изменения в Налоговый кодекс РФ – во вторую его часть.

Согласно пунктам №9 и №10 закона №424-ФЗ, в первом абзаце пункта №17.1 статьи 217 и в пункте №1 статьи 217.1 теперь исключаются слова «являющимися налоговыми резидентами Российской Федерации». Закон принят Госдумой 15 ноября текущего года и практический через неделю – 23 ноября – его одобрил Совет Федерации. Уточняется, что пункты №9 и №10 вступают в силу с начала 2021 года.

Теперь нерезидентам тоже можно не платить НДФЛ при продаже имущества, которое было в собственности больше минимального срока.

Если квартира принадлежала человеку больше трех лет, в 2021 году он может продать ее вообще без налога.

Значит, при продаже квартиры за 3 млн рублей в декабре 2021 года нерезидент Сергей заплатит России миллион рублей, а при продаже той же квартиры в январе 2021 года он может не платить вообще ничего.

Поясним на примере. Сергей — гражданин России. У него российский паспорт. Но Сергей любит путешествовать и больше полугода живет с девушкой в других странах. За 12 месяцев подряд Сергей бывает в России меньше 183 дней. И хотя он говорит на русском, у него в России живет семья, а российские компании платят ему зарплату, для расчета НДФЛ он нерезидент.

=================================Продавец обязан уплатить налог с дохода, полученного от продажи недвижимости(квартиры) в 2021 году. Какие #налоги нужно платить при продаже квартиры в зависимости является ли данный продавец квартиры в 2021 году резидентом или нерезидентом РФ.

Как правильно рассчитать налог с продажи квартиры тем, кто продал недвижимость ранее истечения 5-го или 3-го срока владения.

И главное, как пользоваться налоговым вычетом (можно ли нерезидентам РФ получить льготы или нет) и уменьшать сумму уплачиваемого налога — об этом поговорим в этом видео

=================================

➜ С января 2021 года в Налоговый кодекс внесли изменения, которые касаются налога с продажи недвижимости. Увеличен льготный срок владения недвижимостью- 5 лет, позволяющий не платить налог с дохода, полученного от продажи недвижимости.Теперь налог привязан к кадастровой стоимости объекта.

Если Вы получили полезную информацию из моего видео, поставьте, пожалуйста, лайк и подпишитесь на канал. Спасибо!Если Вы рассматриваете покупку недвижимости в Чебоксарах или вторичное жилье в Чебоксарах, тогда предлагаем познакомиться с нашей компанией. Налог Чебоксары.

►Компания АН «ЭлИум» занимается продажей квартир (вторичное жилье и новостроек) в Чебоксарах.

Нашим клиентам мы предоставляем полный подбор всех квартир и помогаем в покупке понравившихся квартир по наилучшей цене.

Если объект получен продавцом по дарственной. Дарение близкими родственниками квартиры регулируется нормами семейного права. Подаренная квартира при продаже не облагается НДФЛ. При наследовании. Если объект получен продавцом по наследству он также не будет облагаться подоходным налогом.

Налоги на недвижимость в 2021 году при продаже и при дарении

НДФЛ при продаже имущества зависит от срока владения.

Если продать его через 3 или 5 лет, в зависимости от даты и обстоятельств приобретения можно вообще не платить налог: продали квартиру за 3 млн рублей, а бюджету ничего не досталось.

Но это условие действовало только для резидентов. Сергей, который полгода жил в Германии, даже через 10 лет владения квартирой мог продать ее только с налогом по ставке 30%.

Недвижимость купили до 2016 года 3 года
Недвижимость купили с 1 января 2016 года 5 лет
Недвижимость получили в подарок или как наследство от близкого родственника, по договору ренты или в ходе приватизации 3 года
Любое имущество, кроме недвижимости 3 года

С 2021 года изменится НДФЛ — это тот налог, который платят со своих доходов: зарплаты, продажи автомобилей и квартир, выигрышей в лотерею и пр. Теперь ставка налога будет зависеть от того, сколько вы зарабатываете. Все, кто за год получает больше 5 млн рублей, будут платить налог по ставке 15 %, а не 13 %, как было раньше. Такие правила установлены ФЗ от 23.11.2020 № 372-ФЗ.

Повышенная ставка распространяется не на весь доход, а только на ту сумму, которая больше 5 млн рублей.

Пример. Виктор зарабатывает 600 тыс. рублей в месяц. Его доход за год составил 7 200 тыс. рублей. Бухгалтер удержит налог по ставке 15 % не со всей его зарплаты, а только с той части, которая превысила 5 млн рублей. Порядок расчета следующий:

  • 1) НДФЛ по стандартной ставке: 5 000 000 × 13 % = 650 000 рублей.
  • 2) НДФЛ по повышенной ставке: (7 200 000 – 5 000 000) × 15 % = 330 000 рублей.
  • 3) Общая сумма удержанного налога: 650 000 + 330 000 = 980 000 рублей.

Для сравнения. Если бы весь доход Виктора облагался по старым правилам по ставке 13 %, из его заработка удержали бы 936 000 рублей, то есть на 44 000 рублей меньше.

На практике совсем мало граждан РФ зарабатывают больше 5 млн рублей в год, поэтому для большинства ничего не изменится. Но обычно самые крупные доходы мы получаем при реализации имущества, поэтому тех, кто собирается продавать квартиру в 2021 году, волнует вопрос, придется ли платить больше налогов. Чтобы найти ответ, нужно внимательно изучить новый закон.

Успокоим сразу — государство позаботилось о гражданах РФ и освободило от обложения повышенным налогом ряд нерегулярных доходов (п. 1.1 ст. 224 НК РФ):

  • От продажи имущества или долей в нем (кроме ценных бумаг);
  • От получения имущества в дар (кроме ценных бумаг);
  • Страховые выплаты по договорам страхования и выплаты по пенсионному обеспечению.

Отсюда следует, что если в 2021 году вы решите продать квартиру, комнату, долю в доме, машину и пр., налог нужно будет платить по стандартной ставке 13 %. Это касается даже тех случаев, когда сумма дохода от продажи превышает 5 млн рублей.

Минфин посчитал, что установление повышенной ставки для таких разовых доходов противоречит принципу социальной справедливости, так как заставляет платить высокие налоги людей с невысоким уровнем доходов.

Но это касается только резидентов РФ — тех, кто находился на территории России больше 183 календарных дней (90 дней в 2020 году) в течение 12 месяцев. Если вы пребывали в стране меньше указанного срока, то не являетесь резидентом и должны платить увеличенный налог.

К ним относится две группы лиц: иностранцы без статуса резидента в том случае, если они получили прибыль в виде дивидендов от деятельности отечественных организаций (для них действует ставка в два раза ниже — 15%) и следующие группы лиц, которые:

  • занимаются бизнесом по патентной системе налогообложения;
  • считаются специалистами высокого уровня квалификации;
  • признаны беженцами вне зависимости от того, есть ли у них гражданство другого государства или нет его, и те, кому предоставлено временное убежище;
  • работают на кораблях, приписанных к российским портам и функционирующих под отечественным флагом;
  • имеют подданство страны, входящей в состав ЕАЭС (Казахстан, Белоруссия, Армения и Киргизия) — в соответствии со ст. 72 Договора о ЕАЭС, принятым в мае 2014 года.

Им необходимо уплачивать 13 % от заработка. Еще в эту категорию причисляются граждане Российской Федерации, которые в прошлом были трудоустроены заграницей, а в настоящем принимают участие в государственной программе по переселению (эта норма действует и в отношении родственников).

В 2021 году начинают действовать изменения для нерезидентов, оформивших патент. Теперь им требуется платить больше, так как увеличен коэффициент-дефлятор — с 1,729 до 1,813.

  1. Для того чтобы было понятно, как рассчитывается аванс для нерезидентов, оформивших патент, приведем пример.
  2. Для определения суммы используется формула:
  3. Сумма, которую нужно переводить каждый месяц, складывается из трех множителей: основной ставки, коэффициента-дефлятора и коэффициента в регионе.

Предположим, что Владимир, являющийся гражданином Узбекистана, работает в Москве. Его НДФЛ рассчитывается так: 1200*1,813*2,4591, итого 5350 рублей.

Если мужчина найдет работу в другом регионе, например, в Санкт-Петербурге, то его НДФЛ станет другим: 1200*1,813*1,83858, итого 4000 рублей.

— Налоговый кодекс РФ предусматривает два варианта вычета.

1. Применить вычет в фиксированном размере. Следует иметь в виду, что фиксированный налоговый вычет применяется в отношении собственника, а не объекта недвижимости.

Например, если собственник в течение года продал несколько видов имущества, то предельный размер вычета применяется ко всем объектам в совокупности, а не к каждому по отдельности.

Чтобы применить вычет, нужно не позднее 30 апреля года, следующего за годом продажи, предоставить в ФНС по месту жительства налоговую декларацию и документы, подтверждающие факт продажи имущества, а также документы, дающие право на применение того или иного вычета.

2. Дождаться истечения минимального срока владения. В качестве дополнительного варианта минимизации налогового бремени можем рассмотреть третий вариант.

Наиболее частый вопрос, возникающий у налогоплательщиков: когда можно не платить налог при продаже квартиры? Ответ: НДФЛ не возникает при продаже квартиры, которая находилась в вашей собственности более минимального срока владения, установленного Налоговым кодексом. По общему правилу, минимальный срок владения составляет пять лет.

Но стоит иметь в виду, что для отдельных ситуаций предусмотрены исключения. Например, если право собственности получено в порядке наследования или по договору дарения от члена семьи и (или) близкого родственника налогоплательщика, применяется трехлетний срок владения.

  • Сумма, которую необходимо уплатить государству в качестве налогов, рассчитывается так:
  • (Налогооблагаемая база — Величина имущественного вычета) х 13%.
  • За уменьшаемое принимают наибольшую сумму:
  • цену, указанную сторонами в договоре купли-продажи;
  • 70% от кадастровой стоимости объекта. Данный параметр периодически изменяется. В расчетах принимают величину, которая определена по состоянию на 1 января года заключения сделки.

Если заключается сделка на 14 млн рублей при кадастровой оценке в 9 млн рублей, для расчетов возьмут первую сумму.

Если в соглашении между продавцом и покупателем прописана цена 10 млн рублей, а в Росреестре оценили объект в 11 млн рублей, то будут считать так: 70% от 11 млн рублей — это 7,7 млн рублей, но стороны оценили жилье выше этого значения, значит, в качестве налогооблагаемой базы следует брать 10 млн рублей. Если же обнаружится, что 70% от результата, полученного специалистами, больше цифры, зафиксированной в договоре купли-продажи, то при расчетах используют данные госструктур.

Если купля-продажа будет зарегистрирована до 1 января 2021 г., то при отсутствии оснований для применения преференций необходимо заплатить 13% от вырученной суммы. Если допускается применение одной из имущественных льгот (кроме вычета в 1 млн рублей), ничего отдавать в бюджет не придется. Перерасчетов задним числом не будет.

Как придется считать НДФЛ, если изменения примут? При реализации жилья стоимостью менее 5 млн рублей (при отсутствии иных источников дохода в налоговом периоде и при использования налоговых льгот по любому из оснований), деньги налогоплательщика останутся у него. При отсутствии права на какие-либо преференции придется заплатить 13% от цены, прописанной в соглашении, или 70% от кадастровой стоимости.

  • налогооблагаемая база за минусом 1 млн налогового вычета уменьшится до 11 млн — 1 млн = 10 млн;
  • в 2020 г. сумма налога к оплате будет 10 млн х 13% = 1,3 млн рублей;
  • в 2021 г. из 10 млн налогооблагаемой базы на 5 млн начисляется 13%, то есть 5 млн х 13% = 650 тыс. рублей — это первая часть суммы к уплате в бюджет;
  • в 2021 г. по сверхдоходам в размере оставшихся 5 млн рублей счет идет по ставке 15%, значит, нужно доплатить еще 5 млн х 15% = 750 тыс. рублей;
  • итого в 2021 г. налог составит 650 тыс. + 750 тыс. = 1,4 млн рублей;
  • разница в расходах продавца при применении систем налогообложения в версиях 2020 г. и 2021 г. по этой сделке достигает 1,4 — 1,3 = 100 тыс. рублей.

Сумма, которую необходимо уплатить государству в качестве налогов, рассчитывается так: (Налогооблагаемая база — Величина имущественного вычета) х 13%. За уменьшаемое принимают наибольшую сумму:

  • цену, указанную сторонами в договоре купли-продажи;
  • 70% от кадастровой стоимости объекта. Данный параметр периодически изменяется. В расчетах принимают величину, которая определена по состоянию на 1 января года заключения сделки.

Если заключается сделка на 14 млн рублей при кадастровой оценке в 9 млн рублей, для расчетов возьмут первую сумму.

Если в соглашении между продавцом и покупателем прописана цена 10 млн рублей, а в Росреестре оценили объект в 11 млн рублей, то будут считать так: 70% от 11 млн рублей — это 7,7 млн рублей, но стороны оценили жилье выше этого значения, значит, в качестве налогооблагаемой базы следует брать 10 млн рублей. Если же обнаружится, что 70% от результата, полученного специалистами, больше цифры, зафиксированной в договоре купли-продажи, то при расчетах используют данные госструктур.

  • 70% кадастровой стоимости минус имущественный налоговый вычет (если полагается) в размере 1 000 000 рублей. Не забудьте подать декларацию на налоговый вычет, по-умолчанию, налоговые органы его вычитать из налогооблагаемой базы не будут;
  • 70% кадастровой стоимости минус сумма фактически произведенных и документально подтвержденных расходов, связанных с приобретением этого имущества (т.е. цена приобретения продавцом этого имущества). Не забудьте подать декларацию и предоставить документы на учет ранее произведенных расходов, по-умолчанию, налоговые органы уменьшать налогооблагаемую базу не будут;
  • ст. 209 — определение объекта, с которого удерживается взнос (источник дохода находится в РФ);
  • ст. 207 — понятия резидентов и нерезидентов-налогоплательщиков;
  • ст. 224 — величина ставки;
  • ст. 217 — доходы, с которых взносы не удерживаются;
  • ст. 217.1 — особенности освобождения от бремени.

Leave a Comment

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *