Уплата налога с продажи квартиры в ОАЭ — Совет Юриста

Подписаться Уплата налога с продажи квартиры в ОАЭ - Совет Юриста Уплата налога с продажи квартиры в ОАЭ - Совет Юриста Уплата налога с продажи квартиры в ОАЭ - Совет Юриста Уплата налога с продажи квартиры в ОАЭ - Совет Юриста Уплата налога с продажи квартиры в ОАЭ - Совет Юриста Уплата налога с продажи квартиры в ОАЭ - Совет Юриста

Налог с продажи квартиры в 2021 году составляет 13%, но далеко не каждый обязан платить данный налог. Если человек решил продать свою квартиру, то государство получит указанный процент с вашего дохода. Не нужно платить с всей суммы недвижимости! От какой суммы, как рассчитывается налог и все нюансы мы расскажем в этой статье.

Налог взимается от полученного за календарный год дохода. Вносить денежные средства нужно один раз в год, после окончания календарного года лицу дается четыре месяца на внесение денег. Например, календарный год с января месяца 2017 года по январь месяц 2018 года. Окончательный период внесения денег апрель месяц 2018 года.

Продажа недвижимости со стороны налоговой службы оценивается как получение дохода, поэтому в момент расчета за календарный год учитывается и этот вид дохода. Продавцу важно самостоятельно оповестить налоговую службу о том, что было продано недвижимое имущество. Скрыть факт продажи не получится, так как одним из этапов купли-продажи недвижимости является оповещение Росреестра.

Соответственно там будет отображаться информация о том, что старый владелец отверг право собственности, а новый приобрел право на недвижимость. 

В процессе купли-продажи есть один важный нюанс. После передачи прав на недвижимость, в соглашении может быть обозначен пункт об отсрочке вноса денег, например, на один год.

Соответственно, покупатель не передавал продавцу денежные средства за квартиру.

Как в этой ситуации будет насчитываться налог с продажи квартиры, как правильно поступить понимает не каждый покупатель. Новому владельцу нужно лично обратиться в ФНС, где ему выдадут налоговый вычет.

Также покупатель предоставляет документацию, подтверждающую расходы на покупку недвижимости. (в таком случае налог переносится на следующий год).

Пример: Квартиру купили в 2015 году за 3 000 000 рублей, но решили продать за 5 000 000 рублей, значит налог начисляется с разницы между этими суммами. Налог составит: 260 000 рублей.

Когда нужно платить налоги с продажи квартиры

Сейчас если квартира в собственности более 3-х или 5-и лет, то налоги платить не нужно. Зависит от того, где у вас квартира и в каком регионе вы проживаете. Например, в Ханты-Мансийском округе и в Республике Алтай установлен срок в 3 года для всех квартир, после истечения которого налоги платить не нужно.

  • Для остальных регионов всё зависит от того, когда квартира оказалась в собственности.
  • Если квартира приобретена после 1 января 2016 года
  • Если владеешь такой квартирой более 5 лет, то при продаже налоги не нужно платить.
  • Но есть исключение, срок снижен до 3 лет, если:
  • квартира получена в наследство или по договору дарения;
  • купили у близкого родственника (родители, дети, бабушки, дедушки, внуки, братья и сёстры);
  • если квартира приватизирована после этой даты;
  • если квартира приобреталась на правах пожизненной ренты. 

Если квартира получена до 1 января 2016 года

Минимальный срок владения, после которого продавец освобождается от налога, 3 года.  Это действует на все квартиры — купленные, по наследству, и приватизированные.

Важные нюансы

Оплата обязательного взноса – это прерогатива продавца. Сумма зависит от его статуса. Какой будет налог с продажи квартиры зависит от ситуации. 

  1. Если собственник проживал на территории РФ большем 183 дня, либо на протяжении этого же времени пребывал за границей (но не больше 183 дней), налог будет составлять 13% от общей стоимости за недвижимость. 
  2. Если продавец проживал на территории России меньше полугода или пребывал за границей больше 6 месяцев, сумма налога при продаже квартиры составляет 30% от общей стоимости жилья, так как такое лицо признается нерезидентном. 
  3. Перед тем, как уплатить НДФЛ, нужно выяснить, нужно ли платить налог с продажи квартиры, ведь есть лица, которые могут отклониться от уплаты сборов. К этой категории особ относят:
  1. Лица, получившие жилую площадь по договору дарения.
  2. Особы, выступающие наследниками.
  3. Лица, приватизирующие недвижимость.
  4. Особы, пользующиеся квадратными метрами на правах договора пожизненной ренты. 

Важно! Вышеперечисленные категории граждан имею право не оплачивать сбор только в том случае, если они являются собственниками недвижимости не меньше 3 лет.  

Сумма налогового сбора

Старый хозяин имеет право продать всю квартиру или только ее часть. Новый хозяин может распоряжаться приобретенными квадратными метрами только после прохождения государственной регистрации. Если в соглашении числится два и больше продавцов, то каждый из них несет ответственность и отчитывается перед ФНС.

НДФЛ может быть 13% или 30% от суммы, полученной за продажу имущества. Это зависит от условий продажи, какими правилами и нормами законодательства руководствовались участники, когда именно произошла сделка. 

Расчет налога

Перед тем, как перейти к оформлению сделки эксперты рекомендуют обдумать все шаги, этапы, так же нужно заказать выписку из ЕГРН. Узнать, как правильно оформить соглашение, чтобы оно соответствовало нормам, чтобы сделка не была аннулирована.

Одним из этапов является расчет обязательного взноса за продажу квадратных метров. Нужно взять сумму, за которую была куплена квартира и сумму, за которую она будет продана. Если приобретение обошлось дороже продажи, обязательный платеж не начисляется. Если прибыль равна или больше, устанавливается сбор 13%. 

Рыночная цена

Вступившие в силу изменения в законе теперь обязывают граждан производить расчет налогового сбора, учитывая кадастровую стоимость и сумму, заявленную в соглашении. Налогооблагаемой базой выступает наибольшая величина. Для определения точной кадастровой цены, показатель умножается на 0.7.

Здесь важно понимать, какой налог платить с продажи квартиры. Сбор будет начисляться с той разницы, которую получил продавец с продажи объекта.

Налог с продажи квартиры по наследству

Налог с продажи квартиры по наследству не отличается от общих правил и требований. Единственное отличие – срок избавления от внесения денег. Он составляет не 60 месяцев, как в общем случае, а 36 месяцев.

  • При продаже квадратных метров, полученных по наследству, договорная стоимость недвижимости и это в том случае, если заявленная стоимость выше рыночной.
  • Налог на жилой объект будет 13% от суммы, приобретенной за жилой объект.
  • Налог с продажи доли квартиры зависит от размера доли, от полученной прибыли за реализацию квадратных метров.

Владение на протяжении трехлетнего периода 

До момента реализации жилого объекта, специалисты рекомендуют определить какой налог с продажи квартиры в собственности. Здесь значение имеет период продажи. Если это произошло до конца декабря 2015 года, то сделка сопровождается одними нормами, если это произошло уже в 2016 году тогда продажа по новым правилам.

Перечень ситуаций, когда платить обязательный взнос не нужно:

  1. Жилой объект был унаследован.
  2. Недвижимость – объект договора дарения.
  3. Приватизация и продажа до истечения трехлетнего периода пользования.

Оплачивается налоговый сбор и при получении жилого объекта по договору пожизненной ренты.

Когда не вносят обязательный сбор 

Жилой объект можно не только купить, но и унаследовать (за квадратные метры принимающая сторона не дает деньги). Если подобная процедура произошла до января 2016 года, потом собственник использовал жилплощадь в своих целях на протяжении трехлетнего срока, то продавая квартиру, устанавливается налог в размере 13%

Если субъект пользовался недвижимым объектом меньше трехлетнего периода, продал его за сумму, больше, чем сумма покупки, то обязательный взнос взимается.  

Уменьшение размера

Собственников квартиры часто интересует вопрос, можно ли уменьшить сумму налогового сбора. Такая процедура предусмотрена законодательством, для этого существует несколько способов. Можно из суммы, полученной за продажу вычислить сумму вычета. Также есть сделки, где доходы уменьшаются в счет увеличения расходов.

Например, вычисление из суммы продажи размера вычета или уменьшить доходы на величину расходов.

Какой вариант выбрать решает представитель налоговой службы. Из предложенных вариантов можно выбрать только один.

Новые правила

Налог оплачивает собственник, владеющий недвижимостью не меньше 5 лет (раньше 3 года).

Изменились подсчеты налога. Если владелец продал квадратные метры по сумме, ниже рыночной, коэффициент понижающий 0.7

Что будет, если не платить?

Если вы не знаете, платят ли налог с продажи квартиры, рекомендуется обратиться к закону. Если сделать это несвоевременно, каждый месяц налоговая служба будет начислять пеню в размере 5% от суммы НДФЛ. 

Если 5% — для вас небольшая сумма, это не повод игнорировать предупреждения, штраф может вырасти до 30%. 

Штрафные санкции предусмотрены за несвоевременную подачу декларации. При просрочке сроком на 3 месяца, сумма штрафа будет зависеть от общей стоимости квартиры (стоимость квартиры, умножается на 5% и на тот период, на который просрочен платеж). 

Штраф предусмотрен за несвоевременную оплату налогового сбора (до 15 июля года, когда нужно сдавать отчет). Сумма санкции составляет 20% от суммы НДФЛ.

Сроки уплаты

Определив, какая сумма налога с продажи квартиры, нужно понять, когда стоит оплачивать обязательный взнос. Если прибыль была получена, к примеру, в 2018 году, то внести сбор рекомендуется до 15.07.2021 года. Если проигнорировать этот момент, начисляются штрафные санкции. 

Документы

Узнав стоимость налога с продажи квартиры, не стоит затягивать со сбором документации, ведь полный пакет состоит из большого количества справок. Документы, прилагаемые к декларации:

  1. Копию соглашения, подтверждающую реализацию недвижимого имущества. В соглашении прописывается стоимость продажи.
  2. Документы, подтверждающие факт передачи и получения денег за продажу квартиры. Это может быть расписка, выписка из банка.

Помимо основных документов можно принять участие в программе «доходы минус расходы». Для этого нужно предъявить такие справки:

  1. Выписку из ЕГРН.
  2. Выписку расходов.
  3. Копию документа, подтверждающего личность.

Для заполнения формы 3-НДФЛ не обязательно обращаться в Налоговую службу, форму можно заполнить на сайте ФНС.

Читайте также:  Особенности регулирования корпоративных отношений в 2020 году - совет юриста

Подача декларации: правила

Как подать декларацию? Для того чтобы подача декларации для уплаты налога соответствовала процедуре и порядку, регламентирующему законом, важно подготовить пакет документации.

Примите во внимание, все графы в документе должны быть заполнены правильно, если будет допущена ошибка, документация не принимается.

Если вы понимаете, что не можете самостоятельно заполнить бланк, не знаете, какие данные вносить, какие коды проставлять и какой за что отвечает, доверьте работу квалифицированным специалистам.

Важный нюанс – коды, каждый из которых отвечает за свою область:

  1. 1510 – стоимость недвижимого имущества, согласованная с покупателем и прописанная в соглашении.
  2. 1511 – стоимость доли, прописанной в договоре.
  3. 901 – имущественный вычет в размере 1 млн.

Подпишись на новые статьи

Уплата налога с продажи квартиры в ОАЭ - Совет Юриста Уплата налога с продажи квартиры в ОАЭ - Совет Юриста Уплата налога с продажи квартиры в ОАЭ - Совет Юриста Уплата налога с продажи квартиры в ОАЭ - Совет Юриста

Налоги в ОАЭ

Налогов в ОАЭ немного, несмотря на то, что величина дохода на душу населения в стране одна из самых высоких в мире. Но некоторые сферы облагаются повышенной ставкой, существенно превосходящей размеры налогообложения в других странах.

Законодательство страны связано с мусульманским правом. Оно не признаёт практически ни один вид налогов, привычных для других государств.

Уплата налога с продажи квартиры в ОАЭ - Совет Юриста

ОАЭ – оптимальный деловой и финансовый центр. В большой степени это достигается из-за лояльной системы налогообложения по отношению к иностранным компаниям-инвесторам.

Величина финансового потока, регулярно поступающего из-за рубежа, в несколько раз превосходит показатели ряда азиатских и европейских государств.

Виды налогов

В ОАЭ нет единого закона, регулирующего налоговую систему. В каждом эмирате и в свободных экономических зонах действуют отдельные нормативные акты.

Налогообложение формируется по упрощенной системе. Многих видов налогов, которые есть в других развитых странах, здесь нет. Такие принципы основываются на вероисповедании. В священных писаниях Ислама нет ни слова о налогах.

БЫСТРОЕ ОФОРМЛЕНИЕ И ПОЛУЧЕНИЕ ВИЗЫ В ОАЭ

Для юридических лиц

Большинство юридических лиц, зарегистрированных в ОАЭ, освобождается от налоговых выплат. За исключением банковской, нефтегазовой и туристической отраслей. Предприятия, работающие в этих сферах, выплачивают налог на доход.

Ставки по налогам в Абу-Даби, Дубай:

  1. Если прибыль компании 1-2 млн дирхам, налоговая ставка составляет 10%.
  2. При доходе от 2 до 4 млн дирхам юридическое лицо выплачивает налог в размере 20%.
  3. Если приход компании составляет от 4 до 5 млн дирхам, то она выплачивает 40% от дохода.
  4. Ставка на прибыль свыше 5 млн дирхам – 55%.

В стране нет корпоративного налога. Но в отдельных свободных экономических зонах все же он предусмотрен. Этот сбор юридическим лицам не нужно платить первые 15 лет после открытия компании. Этот период можно продлить ещё на 15 лет.

Налог на торговую лицензию составляет 10% от стоимости всех арендованных помещений фирмы и 5% от стоимости устройства и размещения работников. Налог на прибыль и лицензию выплачивают 1 раз в год. Двойное налогообложение не предусмотрено.



Для физических лиц

Граждане ОАЭ освобождены от выплат налогов государству. Отсутствие налоговых выплат от физических лиц компенсируется для бюджета страны другими сборами.

С жителей эмиратов взимают сборы за обслуживание в ресторанах и отелях (от 10 до 20% от стоимости услуги), за аренду жилой площади (5% от годовой стоимости), за покупку недвижимого имущества (4% для покупателя, 0% для продавца), за проезд и некоторые другие услуги.

Туристический налог

В ОАЭ взимают налог с туристов, проживающих в отеле. Сборы с гостей утверждены в Дубае, Рас-эль-Хайма, Абу-Даби. Размер налога зависит от уровня отеля, типа размещения, количества суток проживания.

Размер туристического налога:

  • отели с 1 звездой, мотели – от 7 дирхам;
  • гостиницы с 2 и 3 звездами – от 10 дирхам;
  • отели с 4 звездами и категории Superior – от 15 дирхам;
  • гостиничные комплексы с 5 звездами и категории Deluxe – от 20 дирхам.

Уплата налога с продажи квартиры в ОАЭ - Совет Юриста

Размер туристического налога в ОАЭ

В отелях уровня 4 звезды и выше с туристов берут депозит при заселении в качестве гарантийного взноса за непредвиденные траты. Депозит возвращают при выезде, если дополнительных расходов и порчи имущества не было. Размер депозита – от 30 до 260 долларов за 1 ночь.

Подоходный налог

Все граждане Эмиратов освобождены от уплаты подоходного налога.

Для оффшорных компаний

В Дубае есть оффшорная зона. Компании, зарегистрированные в этом секторе, ведут свою деятельность вне ОАЭ. Собственники оффшорного бизнеса – нерезиденты эмиратов.

Такие компании освобождены от уплаты налогов на прибыль (за исключением банковской и нефтеперерабатывающей/добывающей отрасли) и пошлин на ввоз товаров. Отсутствие налогов действует в течение первых 15 лет. Этот период можно продлить.

Оффшорным фирмам доступна репатриация средств, вложенных в бизнес, и доходов. Им выдают лицензию, которая даёт право заниматься деятельностью в ОАЭ и вне этой страны. Лицензия краткосрочная и требует ежегодного продления.

Налоги на недвижимость

Собственники недвижимого имущества в Эмиратах, независимо от того, какое у них гражданство, освобождены от налогов. Но при покупке недвижимости нужно заплатить сбор 4% от стоимости объекта.

Покупатель и продавец оплачивают налог в равных долях. Продажа недвижимости облагается налогом в таком же размере, но оплата его делится не равными частями между участниками сделки. 2/3 суммы оплачивает покупатель, остальное – продавец. Сдача помещения в аренду налогами не облагается.

НДС

В 2018 году в ОАЭ ввели НДС в размере 5%. Это произошло из-за снижения доходов от добычи нефти. Минимальная процентная ставка по налогу на добавленную стоимость почти не отразится на доходах граждан страны.

Товары, купленные туристами во всех торговых точках кроме зоны беспошлинной торговли, облагаются налогом. НДС для них такой же, как и для резидентов, — 5 %. Однако туристы могут вернуть его.

Для физических лиц

Граждане ОАЭ освобождены от выплат налогов государству. Отсутствие налоговых выплат от физических лиц компенсируется для бюджета страны другими сборами.

С жителей эмиратов взимают сборы за обслуживание в ресторанах и отелях (от 10 до 20% от стоимости услуги), за аренду жилой площади (5% от годовой стоимости), за покупку недвижимого имущества (4% для покупателя, 0% для продавца), за проезд и некоторые другие услуги.

Туристический налог

В ОАЭ взимают налог с туристов, проживающих в отеле. Сборы с гостей утверждены в Дубае, Рас-эль-Хайма, Абу-Даби.

Уплата налога с продажи квартиры в ОАЭ - Совет Юриста

Размер налога зависит от уровня отеля, типа размещения, количества суток проживания

Размер туристического налога:

  • отели с 1 звездой, мотели – от 7 дирхам;
  • гостиницы с 2 и 3 звездами – от 10 дирхам;
  • отели с 4 звездами и категории Superior – от 15 дирхам;
  • гостиничные комплексы с 5 звездами и категории Deluxe – от 20 дирхам.

В отелях уровня 4 звезды и выше с туристов берут депозит при заселении в качестве гарантийного взноса за непредвиденные траты. Депозит возвращают при выезде, если дополнительных расходов и порчи имущества не было. Размер депозита – от 30 до 260 долларов за 1 ночь.

Подоходный налог

Все граждане Эмиратов освобождены от уплаты подоходного налога.

Уплата налога с продажи квартиры в ОАЭ - Совет Юриста

Налоговые ставки на прибыли и на доходы физических лиц в странах мира

Для оффшорных компаний

В Дубае есть оффшорная зона. Компании, зарегистрированные в этом секторе, ведут свою деятельность вне ОАЭ. Собственники оффшорного бизнеса – нерезиденты эмиратов.

Такие компании освобождены от уплаты налогов на прибыль (за исключением банковской и нефтеперерабатывающей/добывающей отрасли) и пошлин на ввоз товаров. Отсутствие налогов действует в течение первых 15 лет. Этот период можно продлить.

Оффшорным фирмам доступна репатриация средств, вложенных в бизнес, и доходов. Им выдают лицензию, которая даёт право заниматься деятельностью в ОАЭ и вне этой страны. Лицензия краткосрочная и требует ежегодного продления.

Налоги на недвижимость

Собственники недвижимого имущества в Эмиратах, независимо от того, какое у них гражданство, освобождены от налогов.

Уплата налога с продажи квартиры в ОАЭ - Совет Юриста

При покупке недвижимости нужно заплатить сбор 4% от стоимости объекта

О недвижимости в Дубае и о ценах на квартиры в ОАЭ можете узнать из статьи на нашем сайте.

Покупатель и продавец оплачивают налог в равных долях. Продажа недвижимости облагается налогом в таком же размере, но оплата его делится не равными частями между участниками сделки. 2/3 суммы оплачивает покупатель, остальное – продавец. Сдача помещения в аренду налогами не облагается.

НДС

В 2018 году в ОАЭ ввели НДС в размере 5%. Это произошло из-за снижения доходов от добычи нефти. Минимальная процентная ставка по налогу на добавленную стоимость почти не отразится на доходах граждан страны.

Товары, купленные туристами во всех торговых точках кроме зоны беспошлинной торговли, облагаются налогом. НДС для них такой же, как и для резидентов, — 5 %. Однако туристы могут вернуть его.

Возврат НДС

В ОАЭ НДС возвращают только гостям страны. Мера направлена на увеличение туристического потока, ежегодно пополняющего казну государства на приличную сумму.

В ближайшее время в аэропортах страны будут созданы службы, специализирующиеся на этой услуге. Планируется установить в аэровокзалах терминалы, в которых иностранный турист, предоставив необходимые документы, сможет выполнить всю процедуру самостоятельно.

Смотрите в видео: интервью с юристов о налогах в ОАЭ.

Особенности получения налогового резидентства в ОАЭ

Налоговое резидентство в ОАЭ – это официальное прикрепление налогоплательщика к налоговой юрисдикции страны. Гражданин любой страны оплачивает налоги по льготной системе ОАЭ и тем самым освобождается от уплаты налогов в другом государстве. Налоговое резидентство может оформить физическое и юридическое лицо.

Читайте также:  Может ли ограниченно дееспособный подать заявление на развод - Совет Юриста

Преимущества налогового резидентства в ОАЭ:

  • отсутствие налога на доход;
  • конфиденциальность банковских счетов (местных и зарубежных) и имеющихся компаний;
  • льготный вывод дивидендов и процентов;
  • отсутствие двойного налогообложения.

Налоговое резидентство может получить иностранец, который фактически находится в стране более 183 дней в году. Сертификат можно оформить через открытие компании в СЭЗ, трудоустройство в такой организации или через покупку недвижимости.

Для оформления налогового резидентства юридическому лицу необходимо быть зарегистрированным в ОАЭ не менее 1 года.

Понадобятся:

  • банковская выписка за последние 6 месяцев,
  • аудиторская отчётность,
  • набор учредительных документов,
  • копия паспорта и Emirates ID учредителя. Владелец компании должен документально подтвердить место жительства в Эмиратах.

Налоги для физических лиц

Иностранцы, оформившие налоговое резидентство в Эмиратах, освобождаются от уплаты налогов в своей стране. Им не нужно платить налог на доход, за сдачу недвижимости в аренду, за владение недвижимостью.

Для оформления статуса нужно предоставить в Министерство финансов:

  • резидентскую визу;
  • заграничный паспорт;
  • Emirates ID;
  • длительный договор аренды (от 1 года) или справку, подтверждающую владение имуществом в ОАЭ;
  • выписку из банка о состоянии счёта за последние 6 месяцев;
  • сведения о заработной плате.

Видео: налоговое резидентство в ОАЭ

Узнайте из вебинара:

  • Налоговое резидентство: что такое и зачем нужно?
  • Преимущества и возможности такого статуса.
  • В чем выгода для инвесторов и предпринимателей.

Оцените пост

Пока оценок нет

Загрузка…

Содержание недвижимости в ОАЭ

ОАЭ можно рассматривать как идеальное место для инвестиций в недвижимость: вместо налогов на содержание, аренду, продажу и наследование – только регистрационные сборы, которые чаще всего включают в «коммуналку».

Потому ежегодно подавать отчётность от иностранца не требуется: всё происходит автоматически. Граждане других стран могут без ограничений покупать, сдавать и продавать жилую и коммерческую недвижимость в ОАЭ. Причём без разницы – через физическое лицо или компанию.

Сколько придётся тратить на «коммуналку» и сопоставимы ли расходы с доходами в Эмиратах? Читайте в нашей статье.

Уплата налога с продажи квартиры в ОАЭ - Совет Юриста

В ОАЭ нет обязательного ежегодного налога на недвижимость, но есть годовой взнос для собственника (сродни плате ТСЖ или квартплате в России, Беларуси).

Деньги идут на содержание здания, в котором расположена квартира: уход за общей территорией, поддержание чистоты и рабочего состояния приборов, потенциальный капитальный ремонт, детские площадки, спортзал и т. д.

Точную сумму определяет застройщик в зависимости от площади апартаментов и ставок для конкретного проекта. 

Средняя ежегодная ставка – $14,6–58,7 за кв. м. 

Пример. Жилой комплекс расположен в районе JLT, площадь квартиры – 60 кв. м. В данном случае средняя ставка за содержание объекта – $35 за квадрат. То есть в год на содержание квартиры будет уходить $2,1 тыс. 

Никакой налоговой отчётности подавать не надо: сумма будет списана со счёта владельца автоматически. Стоит помнить, что в ОАЭ оплата содержания дома вносится авансом, на год вперёд. И даже если квартира сдаётся в аренду, эту статью расходов покрывает собственник. 

В последнее время застройщики снижают сервисные платежи, чтобы привлечь покупателей и арендаторов. В 2020 году ставки упали в 11 районах Дубая, самое крупное снижение – в Dubai Marina (−12%), где сейчас плата за квадрат, как правило, составляет $20–25.

Вот что можно купить в ОАЭ прямо сейчас

Посмотреть ещё 1427 похожих объектов

Коммунальные услуги

Система обслуживания дома в ОАЭ схожа с российской: суммы оплаты рассчитываются исходя из показаний счётчиков, тарифы зависят от числа проживающих в квартире человек, площади помещений и времени пользования. Система кондиционирования – централизованная, страхование жилья – добровольное.

Какие ещё особенности?

  • Договоры на поставку ресурсов собственники заключают самостоятельно, на своё имя. Если новостройку изначально сдают в аренду на долгий срок, чаще всего этим вопросом занимаются арендаторы.
  • Основные статьи расходов – электроэнергия, вода, вывоз мусора и топливный сбор. Газом в ОАЭ почти не пользуются – для готовки применяют электроплиты. Поставщик воды и электроэнергии – дубайская компания DEWA.
  • 70–80% жителей Дубая – приезжие, что для страны очень выгодно, так как только они оплачивают счета за воду и электричество. Граждане Эмиратов (а также Кувейта и Ливии) от этой обязанности частично освобождены: их расходы покрывает государство, по крайней мере до определённого предела. За перерасход – «наказание» в виде полноценной оплаты «коммуналки».
  • Вместо отопления (которое в ОАЭ не нужно даже в самый «холодный» период года) жители Дубая платят за кондиционирование. В каждом районе своя установка для централизованного охлаждения. Такая система обходится заметно дешевле, чем индивидуальные приборы. Интересно то, что конденсат, который от таких установок образуется в огромном объёме, используют для полива общих территорий.

Теперь о расходах.

  • Средний месячный счёт без учёта интернета и обслуживания дома за квартиру площадью 85 кв. м (при проживании двух человек) – $180. Плата за электричество и воду стартует с $50 для одного человека, стоимость кондиционирования зависит от сезона и площади жилья: когда особенно жарко – $70–120, в зимний период – $40–70. За интернет придётся платить ещё $100–120 в месяц.
  • Когда речь идёт о частном доме, в статьи расходов следует добавить очистку резервуаров для воды ($130–250 в год), уход за садом и чистку бассейна (по $1 тыс. в год).

Стоимость жизни в ОАЭ

Доходы. Государство не регулирует минимальный и средний размер зарплат в стране. Но точно одно: иностранцы получают на 30–40% меньше коренных жителей при идентичном образовании и опыте. Самые низкие доходы у сезонных работников и разнорабочих. Их доход в $300–400 принимается за минимальный. Люди, имеющие хоть какую-нибудь квалификацию, получают $2,0–2,5 тыс.

Средняя зарплата – около $4,5 тыс. Значительно выше этой планки зарабатывают врачи, адвокаты, фармацевты, инженеры. Офисный помощник, кассир, портье, бармен получают на уровне $2,0–2,5 тыс. Вакансии с низкими ставками обычно предполагают, что работодатель предоставляет жильё, покрывает расходы на транспорт, частично или полностью – на еду.

Жильё. Чтобы снимать односпальную квартиру в центре Дубая, потребуется около $1,5–1,6 тыс. в месяц, трёхспальную – $3,0–3,2 тыс. За пределами центра за однушку придётся отдавать около $1,0–1,1 тыс., за трёшку – $2,1–2,3 тыс.

В съёмном жилье оплата, как правило, производится четырьмя чеками – то есть сразу вносится рента за три месяца. Плюс при заселении требуется залог в размере 50–100% от месячной ставки. Обычно, если вы платите сразу за шесть месяцев, собственник предлагает неплохую скидку.

Что такое устаревший фонд по-дубайски, чем частные застройщики отличаются от государственных, как девелоперы привлекают клиентов, а на чём стараются «схитрить»… Прочитайте статью про странности квартир в Дубае.

Еда. Покупать продукты в ОАЭ не так уж накладно: литр молока стоит $1,6, хлеб – $1,4, кило риса – $1,9, дюжина яиц – $2,9, кило куриного филе – $9, говядины – $15. Килограмм фруктов обычно обходится в $1,5–2,0, овощей – $1–2 (речь о местной продукции). За кило рыбы на рынке берут $7–8. Если питаться дома, на еду в среднем будет уходить $300–400 на двоих.

За обед в недорогом кафе вы отдадите около $10, за полноценный ужин на двоих (без алкоголя) – $60–70. Комбо-обед в McDonald's обходится в $7,6, а вот за чашку капучино придётся заплатить около $5.

Транспорт и связь. Стоимость разовой поездки в городском транспорте – $1,5–2,0 в зависимости от расстояния. Месячный проездной обойдётся в $85. А километр поездки на такси – примерно в $0,7. Литр бензина в стране стоит $0,5, аренда авто – $400 в месяц. За мобильную связь с включённым пакетом интернета придётся платить ежемесячно $30–40.

Развлечения. Билет в кино стоит $15–17, в театр – $25–30. Абонемент в тренажёрный зал обойдётся в $80–100.

Уплата налога с продажи квартиры в ОАЭ - Совет Юриста

Ландшафтный парк Miracle Garden в Дубае

Сдача недвижимости в аренду

Доходность. Согласно данным аналитического портала Global Property Guide, купить квартиру площадью 120 кв. м в центре Дубая можно за $710 160 (средняя ставка за квадрат – $5 918). Если сдавать апартаменты за $3 тыс. в месяц, годовая доходность составит 5,2%.

Ставки. О долгосрочной аренде мы уже говорили выше. Что касается краткосрочной – хорошие апартаменты в центре Дубая сдают за $70–80 за ночь минимум. В сезон плата может вырасти в 2,0–2,5 раза.

Налоги. Собственники жилья не платят в Дубае налог на доход от сдачи недвижимости в аренду. Но существует сбор в размере 5% от ставки, указанной в контракте.

Эта сумма автоматически вносится в счёт за коммунальные услуги; оплачивает вместе с водой и электричеством тот, кто фактически проживает в квартире (к примеру, арендатор).

В случае с коммерческой недвижимостью этот сбор больше – 10%, но схема оплаты та же.

Управляющая компания. В Эмиратах функцию управляющей компании, как правило, выполняет сам застройщик или компания-представитель. Основные функции две: содержание и обслуживание жилья (в том числе уборка, чистка мебели и текущий ремонт) и сдача в аренду (поиск арендаторов, заключение договора, контроль выплат и сохранности имущества и т. д.).

Уплата налога с продажи квартиры в ОАЭ - Совет Юриста

Архитектура Дубая

Продажа недвижимости

Тенденции. На рынке Дубая на данный момент избыток предложения. В результате цены падают, особенно на квартиры – сегмент вилл более или менее стабилизировался. В 2021 году девелоперы хотят выпустить меньше проектов, чтобы активнее распродавать запасы. Тем не менее, к примеру, JLL предрекает рынку недвижимости ОАЭ дальнейший спад. 

Налоги. Как и в случае с арендой, налоги при продаже отсутствуют – только необходимо внести сбор за регистрацию недвижимости в реестре в размере 4% от стоимости объекта, указанной в договоре. Как правило, продавец и покупатель делят эту сумму пополам. Плата вносится непосредственно в земельный реестр в день передачи прав собственности. 

Читайте также:  Приоритетный прием в сад второго ребенка - Совет Юриста

Prian.Ru

Условия цитирования материалов Prian.ru

Налог с продажи квартиры: кто может не платить НДФЛ при продаже недвижимости

 Мир квартирМир квартир

Правила уплаты налога при продаже квартиры

При продаже имущества владелец получает доход, а значит обязуется заплатить НДФЛ — 13%. Если объект недвижимости находился в собственности в течение минимального срока пользования или более, владелец освобождается от уплаты налога.

Минимальный срок владения квартирой

Минимальный срок владения — это определенный срок, после которого владелец имеет право продать имущество без уплаты подоходного налога и заполнения декларации. Даже если на сделке удастся заработать миллион рублей (любую сумму), государство не предъявит претензий.

Срок владения квартирой начинает исчисляться с момента регистрации права собственности в Росреестре. Для унаследованных квартир — с момента смерти наследодателя. А для квартир, полученных по программе реновации, срок будет считаться со времени регистрации предыдущей квартирой.

Если недвижимость реализуется раньше окончания минимального периода, то собственник должен предоставить налоговой отчет, даже если воспользовался льготами и НДФЛ равен нулю.

В 2020 году для некоторой недвижимости, которую можно продать без налога, минимальный срок владения сократили с пяти до трех лет. Это имеет отношение к квартирам:

купленным до 1 января 2016 года;

подаренным близким родственником;

единственным в собственности (т.е. других квартир у владельца нет).

В остальных ситуациях минимальный срок владения 5 лет.

Расчет налога с продажи квартиры

Налог от продажи квартиры рассчитывается следующим образом:

Нужно понять, с какой суммы будет взиматься налог. Определяется кадастровая стоимость квартиры (ее можно посмотреть на сайте Росреестра) и эта сумма умножается на коэффициент 0.7.

Сравнить официальную стоимость с той, которая прописана в договоре с покупателем. Налог платится с наибольшей суммы.

Использовать вычеты, если собственник имеет на них право.

От оставшейся суммы вычесть 13% — это и есть налог с продажи квартиры, который будет перечислен в казну государства.

Предположим, собственник продавал квартиру в 2018 году за 2 600 000 рублей. Кадастровая стоимость недвижимости равняется 4 000 000 рублей на период 1 января того же года.

Налоговая служба возьмет ее в расчет и умножит на 0,7. Получится 2 млн 800 тыс. Этот показатель превышает сумму, указанную в договоре, значит НДФЛ будет рассчитываться с этой суммы.

Затем 2 800 000 умножаем на 13%, сумма налога составит 364 000 рублей.

Как продать квартиру без уплаты налога

Закон разрешает продать квартиру без уплаты налога в случаях, если:

это единственное жилье и оно находится в собственности не менее трех лет;

недвижимость была приватизирована более трех лет назад;

квартира была получена по наследству или подарена родственниками, срок владения которой не менее трех лет;

недвижимость куплена после 1 января 2016 года, срок владения которой 5 лет.

В остальных случаях требуется заплатить налог 13%.

Продажа квартиры без уплаты налога в отдельных случаях

Рассмотрим подробнее, надо ли и как уплачивать налог в частных случаях.

Налог от продажи квартиры в общей долевой собственности

Уплаты НДФЛ можно избежать, если продавать квартиру по долям. Например, два собственника поровну владеют квартирой. Они вправе продать ее не по общему договору купли-продажи, а по отдельным. Тогда каждый может использовать имущественный вычет, который перекроет стоимость доли.

Налог с продажи недвижимости по « переуступке»

Дольщик, который покупает жилье в недостроенном доме, вправе не дожидаться окончания работ и реализовать недвижимость при необходимости. Тогда это будет сделка по переуступке прав. Один дольщик в договоре будет заменен другим.

Подоходный налог с продажи квартиры по ДУ такой же — 13%. Применяется он только к разнице суммы между изначальной стоимости жилья (по ДДУ) и по переуступке.

К примеру, если у застройщика приобрели дом за 3 миллиона рублей, а позже решили продать за 3,5 млн, то НДФЛ отсчитывается только с 500 тысяч рублей наценки.

А если продать его по той же цене, что и купили или ниже, налог платить не нужно.

Налог при продаже подаренной квартиры или полученной по наследству

При продаже подаренной или унаследованной квартиры придется учитывать минимальный срок владения — только после него налог с продажи квартиры не будет исчисляться. Правила следующие:

для недвижимости, полученной по дарственной от близкого родственника, члена семьи или по наследству срок составляет 3 года;

начиная с 1 января 2020 года, если квартира — единственные жилье, то период владения сокращается до 3 лет;

если недвижимость была подарена посторонним лицом, чтобы избежать уплаты налога придется подождать 5 лет.

Если собственник не готов столько ждать, то НДФЛ при продаже квартиры придется уплатить, а для уменьшения налоговой базы воспользоваться вычетами.

Как уменьшить налог при продаже квартиры

Собственники, которые владеют квартирой меньше минимального срока, могут сэкономить на налоговых выплатах. Для этого есть несколько возможностей.

Имущественный вычет в размере 1 млн рублей

Владелец может рассчитывать на максимальную сумму налогового вычета в 1 000 000 рублей при продаже квартиры или доли. Для другого имущества (автомобили, гаражи) предусматривается ограничение в 250 000 рублей.

Например, квартира была куплена за 5 миллионов рублей, а продана за 5,5. Вычет будет выглядеть таким образом:

5 500 000 – 1 000 000 = 4 500 000.

НДФЛ: 4 500 000*13% = 585 000 рублей.

Уменьшение налога на расходы при приобретении

Вместо оформления вычета продавец имеет право снизить размер дохода на сумму расходов. Для этого учитываются реальные (подтверждается документально) расходы, напрямую связанные с покупкой. В некоторых ситуациях это решение выгоднее, чем оформление вычета.

Например, владелец продал дом за 5 миллионов (купил за 4,5 млн). Расчет налога с продажи будет выглядеть так:

5 000 000 – 4 500 000 = 500 000.

НДФЛ: 500 000 * 13% = 65 000.

Получение вычета в 260 000 рублей при покупке другого жилья

Если сначала была продана одна квартира, а затем куплена другая (в течение одного года), то налоговая база рассчитывается с каждого объекта. Потому что это две разные сделки со стороны налогообложения. Владельцу придется перечислить НДФЛ с реализации одной недвижимости, а затем можно оформить вычет со второй.

Так по закону можно 1 раз в жизни получить не более 260 тысяч рублей (13% от стоимости купленной квартиры, но с суммы не более 2 млн рублей). Условие для этого вычета: обе сделки должны быть заключены в течение одного календарного года (с 1 января по 31 декабря).

Стоит ли использовать занижение цены в договоре купли-продажи квартиры

Для покупателя выгоднее, чтобы в договоре числилась реальная цена — тогда его права будут защищены.

Обход налогов — это нарушение закона. Контрольные органы в последнее время ужесточили борьбу с договорами, в которых прописывается заниженная цена на недвижимость.

По статистике каждый второй договор купли-продажи недвижимости в столице оформляется с не соответствующей реальности ценой, а в Санкт-Петербурге каждая третья сделка сопровождается «теневой бухгалтерией».

Это делается с целью снижения налогооблагаемой базы.

Риэлторы часто советуют воспользоваться уловкой: в договоре прописать более низкую стоимость на жилье, а на остальную оговоренную сумму запросить с владельца расписку. Не рекомендуется связываться с любыми схемами обхода налогов. Так покупатель становится беззащитным со стороны закона.

Как правильно заплатить налог при продаже квартиры

Если вы решили не ждать минимального периода владения и продать квартиру, то нужно составить декларацию. Сделать это можно на сайте ФНС или через личный кабинет портала госуслуг.

Правила заполнения декларации

Декларацию необходимо заполнить по форме 3-НДФЛ, действующей в 2020 году, она включает:

титульный лист (данные о плательщике: ФИО, ИНН, дата рождения и др.);

раздел 1 (данные КБК, ОКТМО и сумма налога);

раздел 2 (расчет налога);

Подробнее о том, как заполнить декларацию, — в образце.

Документы, прилагаемые к декларации

К декларации прикрепляются документы:

платежные документы, подтверждающие понесенные расходы;

документы, подтверждающие передачу денег за квартиру;

в отдельных случаях — дарственная или свидетельство о наследовании.

Документы передают в налоговую службу, придя лично в отделение, отправляют по почте (с описью вложения) или в электронном виде через Единый портал государственных услуг (с электронной подписью).

Сроки подачи декларации и уплаты налога

Декларацию необходимо подать в ИФНС не позже 30 апреля следующего года после продажи недвижимости. Если конечная дата — это выходной, то в расчет берется ближайший рабочий день.

Рассчитанный налог с продажи квартиры нужно перевести в госбюджет до 15 июля после подачи декларации. Реквизиты счета предоставляют в отделении ИФНС.

За игнорирования сроков уплаты налога полагается штраф до 20% от неуплаченной суммы. Если из-за личных обстоятельств нет возможности уплатить в срок, можно обратиться в ФНС и написать заявление о рассрочке.

Есть два минимальных срока владения квартирой — 3 или 5 лет. После этого срока владелец имеет право продать недвижимость без уплаты НДФЛ. Если нет возможности ждать, можно воспользоваться уменьшением дохода на сумму расходов или налоговым вычетом. В большинстве случаев требуется подать декларацию в ИФНС — независимо от того, получена ли прибыль от сделки или нет.

Leave a Comment

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *